Удержание НДФЛ за 3 дня больничного, если деятельность еще не ведется
Добрый день, коллеги.
ООО на УСН в 2014 (регистрация в августе) коммерческой деятельности не вела, доходов не получала, т.е. денег нет.
Все из-за того, что единственный сотрудник (директор) болел все время. За это время было много больничных по которым ФСС все выплатило, а т.к. у ООО денег нет, то три дня за счет работодателя не выплачивалось и НДФЛ соответственно не удерживали и не перечисляли.
Сейчас этот сотрудник оформляет вычет по квартире и встал вопрос о 2-НДФЛ, а как ее оформлять?
Указать, что начислен налог, но не перечислен, т.к. выплаты дохода не было?
Благодарю за помощь.
P.S. Понимаю, что вопрос про 2-НДФЛ все равно всплыл бы ближе к 1апрелю, но сейчас интересует больше применительно к вычету по квартире.
ООО на УСН в 2014 (регистрация в августе) коммерческой деятельности не вела, доходов не получала, т.е. денег нет.
Все из-за того, что единственный сотрудник (директор) болел все время. За это время было много больничных по которым ФСС все выплатило, а т.к. у ООО денег нет, то три дня за счет работодателя не выплачивалось и НДФЛ соответственно не удерживали и не перечисляли.
Сейчас этот сотрудник оформляет вычет по квартире и встал вопрос о 2-НДФЛ, а как ее оформлять?
Указать, что начислен налог, но не перечислен, т.к. выплаты дохода не было?
Благодарю за помощь.
P.S. Понимаю, что вопрос про 2-НДФЛ все равно всплыл бы ближе к 1апрелю, но сейчас интересует больше применительно к вычету по квартире.
Comments
-
Добрый день!
получается,что сейчас вам нужно выдать справку 2НДФЛ работнику?
Показываете в справке начисления по б/листу.Сумма исчисленного НЕ равно сумме удержанного и Не равно перечисленной сумме налога.
Такую же справку и сдаете в ИФНС.После погашения долга перед работником подаете уточненную справку в ИФНС. -
Цитата: Показываете в справке начисления по б/листу.Сумма исчисленного НЕ равносумме удержанного и Не равно перечисленной сумме налога.Такую же справку исдаете в ИФНС.После погашения долга перед работником подаете уточненную справкув ИФНС.Доброе утро, спасибо за ответ.
Он хорош применительно к сдаче 2-НДФЛ за 2014 год. А вот относительно имущественного вычета я не уверена.
У меня сформировалось два варианта решения:
-сейчас заплатить сотруднику за больничные и удержать НДФЛ (предложить директору внести деньги под эту операцию) и после удержания выписать справку 2-ндфл с указанием удержано/перечислено. И потом уже сдавать 3-ндфл с имущественным вычетом.
- или же подавать имущественный вычет по этим суммам только в следующем году. Но так как доход был за 2014 год, я сомневаюсь примет или налоговая эти суммы в 2016 году.
Как Вы считаете?
